14/10/2025
Bình luận(0)Theo thống kê toàn cầu, hơn 60% doanh nghiệp thất bại trong 5 năm đầu tiên vì thiếu một bản kế hoạch tài chính dài hạn. Tình trạng thường gặp là: thiếu vốn lưu động, dự án đầu tư không khả thi, hoặc dòng tiền bị đứt gãy.
Để tránh “vỡ trận” khi vận hành, doanh nghiệp cần một kế hoạch tài chính 5 năm – công cụ giúp dự báo doanh thu, chi phí, lợi nhuận, dòng tiền và khả năng huy động vốn.
Trong bài viết này, ASOFT gửi tặng bạn Mẫu Excel Lập Kế Hoạch Tài Chính 5 Năm (chuẩn chuyên nghiệp, gồm đầy đủ sheet NPV, IRR, Báo cáo 3 loại, Phân tích hòa vốn…) – hỗ trợ doanh nghiệp xây dựng kế hoạch thực tiễn và bám sát dòng tiền.
Kế hoạch tài chính 5 năm là gì và tại sao cần có?
Kế hoạch tài chính 5 năm là bản đồ chiến lược, dự báo toàn bộ hoạt động tài chính (doanh thu, chi phí, lợi nhuận, tài sản, vốn và dòng tiền) trong giai đoạn 60 tháng tiếp theo.
Lợi ích:
Quản lý dòng tiền (Cash Flow Management) ổn định, tránh thiếu hụt thanh khoản.
Cơ sở để gọi vốn, vay ngân hàng hoặc thuyết phục nhà đầu tư.
Theo dõi chỉ số tài chính quan trọng để kịp thời điều chỉnh chiến lược.
Định hướng tăng trưởng bền vững, thay vì chỉ lập kế hoạch ngắn hạn theo quý hoặc năm.
[TẢI NGAY MẪU EXCEL LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 5 NĂM MIỄN PHÍ]
Quy trình 7 bước lập kế hoạch tài chính 5 năm bằng mẫu Excel
Hướng dẫn người dùng sử dụng file Excel của bạn theo trình tự từ cơ sở dữ liệu đến báo cáo cuối cùng.
Bước 1: Thiết lập giả định đầu vào (Input Data)
Nhập thông tin cơ bản vềcông ty (Sheet Thông tin Công ty), các giả định về thuế suất (Sheet Thuế), nguồn vốn (cổ phần, vay nợ), chi phí nhân sự (Sheet Chi phí Lương, chế độ)
Đây là nền tảng quan trọng quyết định tính chính xác của toàn bộ mô hình.
Bước 2: Dự báo doanh thu và giá vốn hàng bán (Revenue & COGS)
Phân tích thị trường, dự báo sản lượng bán hàng.
Tính toán chi phí biến đổi, chi phí cố định để xác định giá vốn hàng bán.
Kết quả dùng làm cơ sở cho phân tích hòa vốn (Sheet Dự báo doanh thu).
Bước 3: Dự toán tài sản cố định và chi phí khấu hao
Lập kế hoạch mua sắm máy móc, thiết bị, nhà xưởng trong 5 năm. (Sheet Máy móc, nhà xưởng).
Tính toán khấu hao để phản ánh chính xác chi phí trong báo cáo thu nhập.
Bước 4: Quản lý vốn lưu động hiệu quả
Theo dõi các chỉ số quay vòng (Sheet Vốn lưu động):
- Kỳ thu tiền bình quân (Days Sales Outstanding – DSO).
- Kỳ tồn kho bình quân (Days Inventory Outstanding – DIO).
- Kỳ trả tiền bình quân (Days Payable Outstanding – DPO).
Tính Vốn lưu động ròng (Net Working Capital) để đảm bảo thanh khoản.
Bước 5: Xây dựng 3 báo cáo tài chính dự kiến
Đây là phần tự động tính toán trong file của bạn (Sheet 12, 13, 14). Giải thích ý nghĩa của từng báo cáo:
- Báo cáo Thu nhập Năm: Đánh giá khả năng sinh lời (Lợi nhuận gộp, Lợi nhuận ròng).
- Bảng Cân đối Kế toán Năm: Kiểm tra sự cân bằng giữa Tài sản và Nguồn vốn/Nợ.
- Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ Năm: Theo dõi dòng tiền thực tế, đặc biệt là Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh.
Bước 6: Phân tích hòa vốn (Break-Even Analysis)
Hướng dẫn sử dụng Sheet Phân tích Hòa vốn để:
Xác định doanh thu tối thiểu để bù đắp chi phí.
Tính toán số lượng sản phẩm cần bán để đạt lợi nhuận mong muốn.
Bước 7: Đánh giá hiệu quả đầu tư (NPV & IRR)
Đây là phần đánh giá chiến lược cuối cùng (Sheet NPV – IRR).
- Giải thích NPV (Giá trị hiện tại ròng): Nếu > 0, dự án khả thi về mặt tài chính.
- Giải thích IRR (Tỷ suất sinh lời nội bộ): So sánh IRR với chi phí vốn (Cost of Capital).
Đây là bước quyết định có nên triển khai dự án hay không.
5 chỉ số tài chính quan trọng cần theo dõi trong 5 năm
Ngoài các báo cáo, doanh nghiệp cần liên tục theo dõi 5 chỉ số then chốt.
Phần này dùng để tóm tắt và cung cấp chỉ dẫn cho Sheet Tóm tắt các chỉ tiêu chính (Sheet 18):
Tỷ số thanh toán hiện hành (Current Ratio): Khả năng thanh toán ngắn hạn.
Vòng quay hàng tồn kho: Đánh giá hiệu quả quản lý kho.
Tỷ lệ nợ trên tài sản (Debt to Asset Ratio): Mức độ an toàn tài chính.
ROA (Return on Assets): Hiệu quả sử dụng tài sản.
ROE (Return on Equity): Khả năng sinh lời từ vốn chủ sở hữu.
Kết luận
Việc lập kế hoạch tài chính 5 năm không chỉ giúp doanh nghiệp dự báo, mà còn tạo lợi thế trong quản trị, gọi vốn và vận hành tinh gọn. Với sự hỗ trợ từ Mẫu Excel Lập Kế Hoạch Tài Chính 5 Năm mà ASOFT cung cấp, quá trình này trở nên tự động, chuẩn xác và chuyên nghiệp.